ISA 재테크 만능통장 절세 혜택

목돈 마련과 절세 혜택, 재테크를 위한 만능 통장,ISA!

 

ISA가 무엇일까?

ISA계좌는 한 계좌에서 다양한 금융상품을 투자하고 발생한 금융소득에 대해 비과세 또는 분리과세 혜택을 받을 수 있는 세제혜택상품입니다

ISA는 전 금융기관 1인 1 계좌 가입(여러 금융기관 중복 가입 불가)을 원칙적으로 하며, 신탁형, 중개형 중 선택하여

가입이 가능해요.

ISA 알아보기

🧶가입 대상 :

만 19세 이상 거주자 또는 만 15세 이상~19세 미만 근로 소득자, 농어민

하지만, 가입일 또는 만기 이후 연장일이 속한 직전 3개년 중 금융소득종합과세 대상자는 제외된다는 점!!

🧶 납입한도 

:연간 2천만 원, 총 1억 원(연간 미납입한도 다음 언도 이월 가능)

단, 소득공제 장기펀드(연 600만 원 한도)및 재형저축(분기 300만 원 한도)의 가입자는 가입금액만큼 차감

🧶 투자 상품

신탁형	중개형
펀드,예금,ELS/DLS,RP,MMDA등(주식,ETF,상장,기츠,채권편입불가)	국내상장 주식 및 ETF,상장리츠,펀드, ELS/DLS,채권등 *예금 편입 불가

🧶 세제혜택

계좌 내 손익을 통산후 순소득 중 200만 원까지 비과세(비과세 초과분 9.9% 저율 분리과세)

*총 급여 5000만 원 이하 근로자, 종합소득 3800만 원 이하 사업자 및 농어민은 400만 원까지 비과세

 

ISA, 가입해야 하는 이유는?

💰 비과세 및 분리 과세 혜택이 있어요!!

계좌 내 과세대상 운용수익에서 일반형은 200만 원, 서민과 농어민은 400만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있으며 200만원 초과 시에는 9.9%(지방 소득세 포함)로 저율 분리과세가 되어 절세 혜택을 받을 수 있어요.

 -서민형 가입가능 대상: 총 급여 5천만 원 이하 근로자, 종합소득 3천8백만 원 이하 사업자

- 농어민 가입대상: 종합소득 3천8백만원 이하 농어민

- 서민형, 농어민형의 경우 가입 시 추가 청구 서류 필요

- 과세기준 및 과세방법은 향후 세법개정 등에 따라 변동될 수 있어요.

💰 의무 납입액이 없고, 

자유로운 중도인출이 가능해요!! 

 의무납입금액 없이 연간 2000만 원, 총 1억 원까지 입금하고 싶을 때 자유롭게 납입이 가능해요.

연간 미납입한도는 다음 연도로 이월 가능하며, 납입원금 범위 내에서는 세금 추징 없이 중도인출이 자유롭게 가능합니다.

 

💰다양한 금융상품을 한 계좌에서 투자할 수 있어요!!

신탁형 ISA에서는 ELS, 펀드뿐만 아니라 은행 예금 상품까지 다양한 상품들을 한 계좌에서 분산투자할 수 있습니다

또한 증권사에서만 가입 가능한 중개형 ISA에서는 국내주식 및 ETF, 상장, 리츠, 채권에도 투자가 가능합니다.

 

💰 손익통산 효과로 과세 대상 소득을 줄일 수 있어요!!

 일반계좌에서 투자를 할 때에는 한 상품에서 수익이 나면 매번 바로 과세하지만,

A펀드(과세대상 수익 1000만 원),  B펀드(- 800만 원 손실) ------> A펀드 15.4% 배당소득 과세

ISA계좌에서는 해지할 때까지 세금이 부과되지 않아요. 해지 시점에 그동안의 전체 투자이익에서 손실이 난 부분을 제외하고 순수익을 통산한 후 순수익에 대해서만 세금을 산정합니다. 이를 손익통산이라 합니다.

A펀드(과세대상 수익 1000만 원)+ B펀드(- 800만 원 손실) = 손익통산 후 순이익 200만 원--------> 비과세

일반형은 200만 원, 서민과 농어민은 400만 원까지 비과세

 

*손익 통산은------>  매매차익 , 배당소득, 이자소득을 합산하여 일괄과세

* 국내상장주식 및 리츠는 --------->  최종 손실분만 반영(수익이 나왔을 경우에는 손익통산에 포함안됨)

* 채권의 매매차익(차손)----> 손익통산에 포함안됨

 

ISA는 계좌 가입기간 동안 발생한 이익과 손실을 통산해서 세금을 부과하므로

특정자산에서 손실이 발생할 경우 전체 과세대상의 소득이 줄어들어 일반 계좌 대비 적게 과세되는 효과가 있어요.

 

ISA 투자 시 조심해야 될 사항은 무엇이 있을까?

 

ISA는 신탁형, 중개형 중 1개만 선택하여 가입이 가능 !.

유형별 투자가능상품 등 차이점을 고려하여 가장 적합한 유형을 선택하고 3년 미만 해지 시 비과세 혜택은 받을 수 없어요.

급전이 필요하다면 해지보다는 중도인출을 이용하는 것이 좋고, 만기 이전 원금 출금 시 출금한 금액만큼 재입금은 불가하다는 점을 조심해야 한다는 사실!!.